REEP Retour aux Études 2026

Financez votre retour sur les bancs d'école grâce à vos REER : tout savoir sur le retrait, l'admissibilité et le remboursement

On va se le dire franchement : reprendre les études, c'est excitant, mais ça vient avec son lot de stress financier. Que vous vouliez changer de carrière ou simplement vous perfectionner, la facture des frais de scolarité peut vite donner le vertige. C'est là que le Régime d'encouragement à l'éducation permanente (REEP) entre en scène. Considérez-le comme une poignée de main entre vous et votre épargne-retraite : vous empruntez à votre "futur vous" pour investir dans votre "présent vous".

Réponse Rapide

Le REEP vous permet de retirer jusqu'à 10 000 $ par année civile de vos REER (pour un maximum de 20 000 $ au total) afin de financer une formation à temps plein pour vous ou votre conjoint. C'est un retrait non imposable que vous devez rembourser sur une période de 10 ans.

Table of Content

Comment fonctionne le REEP en 2026 ?
Êtes-vous admissible ? (Check-list rapide)
Le calendrier de remboursement : Ne jouez pas avec le feu
Comment faire la demande (Formulaire RC96)
Foire Aux Questions (FAQ) sur le REEP

Comment fonctionne le REEP en 2026 ?

Le REEP est essentiellement un prêt sans intérêt que vous vous octroyez à même votre propre argent. Contrairement à un retrait REER standard, celui-ci n'ajoute rien à votre revenu imposable de l'année. L'Agence du revenu du Canada (ARC) vous permet de garder votre argent durement gagné pour payer vos livres, vos cours ou même votre loyer pendant vos études.

Mais attention, ce n'est pas un don ! Vous devrez "remettre l'argent dans le cochon" plus tard. La beauté de la chose, c'est que vous continuez à accumuler des rendements à l'abri de l'impôt une fois les fonds remboursés.

Êtes-vous admissible ? (Check-list rapide)

Avant de remplir le formulaire RC96, vérifiez que vous cochez les bonnes cases. Ce n'est pas tout le monde qui peut piger dans son REER comme ça :

L'Étudiant Admissible

Ça peut être vous ou votre époux/conjoint de fait. Malheureusement, vous ne pouvez pas utiliser le REEP pour financer les études de vos enfants (c'est le rôle du REEE !).

Le Programme

Il doit s'agir d'une formation à temps plein d'une durée d'au moins 3 mois consécutifs dans un établissement d'enseignement agréé (université, collège, etc.).

Solde REER

Vous devez avoir des fonds cotisables dans votre REER depuis au moins 90 jours avant le retrait. Pas question de déposer aujourd'hui pour retirer demain !

Vous avez aussi un projet immobilier ?

Le RAP fonctionne de manière très similaire au REEP. Découvrez comment combiner vos stratégies pour maximiser vos avoirs.

Comprendre le RAP pour l'achat d'une maison

Le calendrier de remboursement : Ne jouez pas avec le feu

C'est ici que bien des gens se font avoir. Le remboursement ne commence pas tout de suite, mais quand il commence, il faut être rigoureux.

Période de grâce : En général, vous commencez à rembourser la cinquième année suivant votre premier retrait (ou plus tôt si vous terminez vos études rapidement).
Durée : Vous avez 10 ans pour rembourser la totalité.
Le minimum : Chaque année, vous devez rembourser 1/10 du solde total dû.
Conséquence : Si vous manquez un paiement, le montant non remboursé s'ajoute à votre revenu imposable de l'année. Bonjour la facture d'impôt surprise !

Comment faire la demande (Formulaire RC96)

La procédure est assez simple, mais demande de la précision. Vous aurez besoin du formulaire RC96 (Régime d'encouragement à l'éducation permanente). Vous remplissez votre partie, et votre émetteur de REER (votre banque ou institution financière) remplit la sienne. Assurez-vous d'avoir votre lettre d'admission ou votre preuve d'inscription en main, car l'institution financière pourrait vous la demander pour valider que c'est bien sérieux.

Astuce de pro : Ne faites pas votre retrait à la dernière minute. Les délais administratifs peuvent varier, et vous ne voulez pas manquer la date limite de paiement de vos frais de scolarité.

Besoin de calculer l'impact fiscal ?

Utilisez notre calculatrice pour voir comment un non-remboursement affecterait vos impôts.

Calculatrice d'impôt 2026

Foire Aux Questions (FAQ) sur le REEP

Puis-je utiliser le REEP pour les études de mes enfants ?

Non, c'est une confusion fréquente. Le REEP est réservé à vous (le rentier REER) ou à votre époux/conjoint de fait. Pour les enfants, c'est le Régime enregistré d'épargne-études (REEE) qu'il faut utiliser.

Est-ce que je peux étudier à temps partiel avec le REEP ?

En règle générale, non. Le programme exige une inscription à temps plein. Cependant, il existe une exception importante : les étudiants handicapés peuvent être admissibles au REEP même s'ils étudient à temps partiel.

Quel est le montant maximum que je peux retirer ?

La limite actuelle est de 10 000 $ par année civile, jusqu'à un plafond global de 20 000 $. Vous pouvez étaler vos retraits sur une période maximale de quatre ans tant que vous ne dépassez pas le total de 20 000 $.

Puis-je participer au REEP et au RAP en même temps ?

Absolument ! Si vous avez assez de fonds dans vos REER, vous pouvez avoir un solde actif au RAP (pour une maison) et un solde au REEP (pour les études) simultanément. Il faudra juste gérer deux calendriers de remboursement distincts.

Quand dois-je commencer à rembourser mon REEP ?

Habituellement, le remboursement débute la cinquième année après votre premier retrait REEP. Toutefois, si vous terminez vos études plus tôt et ne restez pas aux études admissibles pendant deux années consécutives, la date de début pourrait être devancée.

Que se passe-t-il si j'abandonne mes études ?

Si vous abandonnez peu de temps après le retrait, vous pouvez annuler le REEP en remettant les fonds dans le REER avant la fin de l'année. Sinon, la période de remboursement s'enclenchera plus rapidement (généralement la deuxième année suivant l'abandon).

Puis-je utiliser le REEP pour des cours en ligne ?

Oui, tant que l'établissement d'enseignement est agréé et que le programme est considéré comme une formation à temps plein. La méthode de livraison (en classe ou à distance) importe peu, c'est l'intensité et l'accréditation qui comptent.

Est-ce qu'il y a un âge limite pour participer au REEP ?

Il n'y a pas d'âge spécifique, mais vous devez avoir un REER. Puisque vous devez fermer votre REER à la fin de l'année de vos 71 ans, le REEP n'est plus une option viable passé cet âge car vous ne pourriez plus effectuer les remboursements dans le régime.